收到警局通知書怎麼辦？人頭帳戶民事與刑事責任及自救方式

人頭帳戶收到警察局的「刑事案件通知書」要如何處理？

多數人並非詐騙集團成員，有人是受到愛情詐騙，有人是為了網路求職，也有人只是好心借存摺給朋友。然而，當帳戶被詐騙集團利用，人頭往往第一個面臨檢警調查與被害人的民事求償，本文將從實務經驗出發，帶您掌握從警局應訊到法院審理的關鍵應對策略。

一、警察局的處理方式與應訊關鍵

當被害人受騙報案後，款項流入的帳戶會立即被通報為「警示帳戶」，名下其他銀行的帳戶，也會連帶變成「衍生管制帳戶」，所有提款、轉帳與網銀功能將全面暫停。隨後，案發地的警察局會寄發通知書，要求帳戶所有人到案說明。許多當事人會問：警察找我，是不是去講清楚就好了？

實務上的警詢過程，有幾個必須留意的重點：

• 警詢筆錄的重要性： 警察製作的詢問筆錄，會直接送交地檢署，是檢察官判斷起訴與否的重要依據，甚至不再進行後續偵查就逕行起訴。因此，應訊時切勿避重就輕，更不能因為害怕而隨口編造細節，一旦前後說詞矛盾，極容易被認定具有犯罪意圖。

• 勿刪除對話紀錄： 許多人發現受騙後，因憤怒或害怕而將對方的通訊軟體封鎖並刪除紀錄，這等於親手銷毀了能證明自己受騙的關鍵證據。

• 整理時間軸及證據：請務必保留所有對話截圖、寄件單據、網頁廣告與通聯紀錄，並整理時間軸。

二、刑事裁判實務傾向：為什麼交出帳戶多被推定有罪？

現行司法實務對人頭帳戶的態度非常嚴格，依洗錢防制法新修正之規定，無正當理由交付帳戶本身，就可能先面臨警方的行政告誡；情節嚴重者更會直接面臨刑責。在刑法幫助詐欺與洗錢罪的審理中，因金融帳戶涉及個人財產信用，提款卡與密碼更是極具私密性的工具，一般具備正常智識與社會經驗的成年人，對於將帳戶交付給陌生人可能被用作不法用途，多半具有「未必故意」（即明知可能發生卻放任其發生）。

因此，實務上多數案件容易被認定具有刑事責任。

【實務認定之無罪例外事由】

如果想要爭取不起訴處分或法院無罪判決，當事人必須提出扎實的客觀事證，證明自己符合以下少數例外情形：

（一） 因智能障礙或心智缺陷，欠缺預見可能性：

當事人因生理或心理狀態，客觀上無法理解交付帳戶的危險性，此類案件需提出身心障礙手冊、就醫紀錄或心理衡鑑報告等文件，證明其認知能力顯著低於常人。

參考判決：臺灣高等法院114年度上訴字第4974號判決、臺灣高等法院113年度上訴字第3777號判決等。

（二） 帳戶遺失或遭盜用，非出於本人意思交付：

當事人並未主動寄出或提供提款卡與密碼（例如錢包遺失、住家遭竊，密碼寫在卡片背面或隨身記事本上一併失竊），爭取此項例外，建議提出遺失處理的證明，例如：遺失當下的報案三聯單、掛失證明等

參考判決：臺灣高等法院高雄分院114年度金上訴字第1641號判決、臺灣高等法院臺中分院115年度金上訴字第340號判決等。

（三） 因遭詐騙集團話術詐欺，陷入錯誤而交付（爭議最大）：

這是目前實務上最常見的爭議情形，例如假求職廣告，要求提供帳戶「領取公款、代購原物料」、感情詐騙、假冒代辦貸款業者，誆稱需要美化帳戶才能放款等。

如要主張無罪，當事人必須提出完整的對話歷史或其他文件紀錄，證明自己是在被施用詐術的情況下受騙，欠缺幫助犯罪的主觀故意，然實務對於貪圖小利、妄想愛情，較易推定有罪。

參考判決：臺灣高等法院臺中分院115年度金上訴字第56號判決（感情詐騙）、臺灣高等法院114年度上訴字第2773號判決（信用卡盜刷詐騙）、最高法院114年度台上字第164號判決（工作詐騙）、最高法院111年度台上字第3197號判決（認定有罪）。

（四） 基於親友高度信賴關係或正當商業目的出借：

帳戶是借給長期共同生活的至親、配偶或具備深厚情誼的朋友，出借目的是基於日常生活週轉，若非為了獲取不法報酬，且具備合理的信任基礎，法院可能採信其欠缺洗錢與詐欺的預見可能。

參考判決：臺灣高等法院114年度上易字第1615號判決。

三、民事賠償地雷：刑事不起訴，民事仍可能要賠償

許多人以為只要爭取到刑事不起訴或判決無罪，事情就告一段落，但事實並非如此。多數判決認定人頭帳戶提供者應負賠償責任，即使行為人亦辯稱自己同為詐騙被害人並經刑事不起訴處分確定，民事法院仍認定其有過失而判賠。

少數情形，若行為人本身亦遭詐騙集團詐騙而交付帳戶，且依其具體情境難以預見帳戶將遭不法使用，則民事法院仍可能認定其無過失而不負賠償責任，故個案之勝敗，仍須視具體事實及證據而定。

參考判決：

臺灣高等法院臺中分院112年度金上字第6號民事判決（不起訴處分仍要賠償）、臺灣高等法院臺中分院113年度上易字第395號民事判決（不起訴處分仍要賠償）、臺灣嘉義地方法院113年度簡上字第53號民事判決（人頭帳戶無過失不負責）、臺灣高等法院臺中分院113年度上字第519號民事判決（不得主張與有過失）等。

四、爭取緩刑與輕判的關鍵：積極調解與損害填補

如果案件的客觀事證對自己極為不利，爭取無罪的難度極高，此時應將訴訟目標轉向「爭取緩刑」或「爭取得易科罰金之刑度」，爭取緩刑最重要的法定考量，在於被告是否有悔意，以及是否填補了被害人的損害。

實務操作上，必須掌握以下要領：

• 盡量爭取成立調解或和解： 依刑法第 74 條規定，法官在審酌是否宣告緩刑時，被害人的受償態度是關鍵指標，若能達成調解並如期履行，獲判緩刑的機率較高。

• 透過公權力機關或委請律師進行調解：向承辦檢察官或法官聲請將案件移付調解，於法院調解室或鄉鎮市調解委員會由專業委員主持進行，亦可請律師協助與被害人溝通。（透過代理人方式與被害人溝通，可以降低對方情緒反應，促進和解可能性）

• 和解筆錄應注意事項： 簽署調解或和解筆錄時，筆錄內容務必載明「被害人同意原諒被告、建請法院減輕刑責並給予緩刑宣告」，並明確記載「自願拋棄其餘民事、刑事請求權」，如此方能一次性徹底斬斷日後民事連帶追償的法律風險。

五、結論：認罪還是力爭到底？

面對人頭帳戶案件，訴訟方向的選擇至關重要，具體處理策略應依據手中的事證狀況，在「偵查早期」做出果斷裁決，並預約專業律師進行諮詢，預先檢視案情事證與防禦空間：

• 情境 A：客觀事證充足，堅決爭取不起訴或無罪： 若您是因求職遭詐騙、愛情詐騙等，完整保留對話紀錄與寄送單據，去警察局前，就應將所有證據按時間順序編排整理，並擬定嚴謹的答辯方向，自始至終維持一致的陳述，明確主張自己欠缺犯罪故意，力求在檢察官偵查階段取得不起訴處分。

• 情境 B：無正當理由交付，應考慮於偵查中認罪減輕刑責： 若是基於貪圖小利、販賣帳戶、或是出借對象顯屬可疑，且缺乏任何合理的受騙事證。 此時若一味盲目否認，檢察官與法官多會認定犯後態度不佳，導致刑度加重。

  此時可以考慮認罪自白、繳回不法所得並積極與被害人和解以求減輕罪責。

  （註：依照洗錢防制法第23條第3項規定，偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑。）